Aufbau & Nutzen Internes Kontrollsystem
Einführung von prozessbezogenen Kontrollmaßnahmen.
Interne Kontrolle systematisch umsetzen
Ein modernes Internes Kontrollsystem umfasst neben dem Schutz des Organisationsvermögens auch alle anderen prozessbezogenen Methoden und Maßnahmen die der Ordnungsmäßigkeit, Sicherheit und Wirtschaftlichkeit dienen. Eine gesamthafte Betrachtung von Risiken und Kontrollen ist die Grundlage für ein effizientes und effektives IKS.
Das IKS ist im Idealfall Teil eines unternehmensweiten Risikomanagement-Systems, das neben intern beeinflussbaren Prozessrisiken auch Marktrisiken, Geschäftsrisiken und sonstige interne und externe Risiken steuert.
Leistungen der procon
- Schaffung eines Risikobewusstseins für intern beeinflussbare Risiken
- Analyse der vorhandenen internen Anweisungen und der bestehenden Umsetzungsqualität (Stellenbeschreibungen, Rollenkonzepte, Organisationsanweisungen, Informationsplattformen etc.)
- Analyse der Aufbau- und Ablauforganisation
- Umfassende Analyse der Risiken, die die Wertschöpfung und die Vermögenswerte beeinflussen
- Analyse und Optimierung der relevanten Prozesse und Identifikation der damit verbundenen Risiken mit den in den Prozess involvierten Mitarbeitenden
- Ein- und Durchführung von in Prozesse integrierten, organisatorischen Kontrollmaßnahmen
- Einführung eines IKS-Prozesses und IKS-Rollenkonzepts
- Durchführung von Kontrolltests, um die Wirksamkeit der internen Kontrollen zu prüfen
- Einführung eines adäquaten IKS-Berichtswesens
Nutzen für Kund*innen
- Bewusstmachen der wesentlichen prozessbezogenen Risiken im Unternehmen
- Aktives Managen von Risiken in den maßgeblichen Prozessen
- Kenntnis der Rolle und Verantwortung in den unterschiedlichen Risikobereichen
- Wirksamkeit des Kontrollsystems anhand der Durchführung von Kontrolltests
Im Zuge der Einführung wird das Interne Kontrollumfeld und deren Anforderungen ermittelt. Gemeinsam werden relevante Prozess-Risiken und der Kontrollbedarf eruiert, um den gesetzlichen Auflagen zu entsprechen. Um die Wirksamkeit der Kontrollen zu überwachen, werden Regelkreise definiert.
